投资界（微信ID：pedaily2012）消息，美国东部时间10月26日，中国领先的互联网消费金融平台360金融正式向美国交易委员会（SEC）提交招股说明书。近日，360金融更新招股书显示，该平台2018年前三季度收入为13.86亿元，同比大幅增长1763%，2018年前三季度GAAP亏损为4.69亿元。按照非美国通用会计准则下（Non-GAAP）除去股权激励5.3亿元，360金融2018年前3季度已实现盈利，净利润为6069万元。
招股书显示，此次360金融计划招募资金2亿美金，股票代码为“QFIN”。360金融是360的金融合作伙伴，双方目前在多个领域展开了紧密合作。360金融成为诸多拥有互联网巨头背景的金融科技企业中，首个冲击美股资本市场的领跑者。
在消费金融领域，360金融专注于修炼内功，虽然此前未曾有过高调发声，却已在短短3年的时间创造出一条发展前景广阔也能够充分释放自身优势的赛道。一方面，360金融为合作伙伴挖掘并推荐高质量的借款用户，另一方面，用健全的评估匹配、自动化决策、独家风控引擎等机制辅助平台运营，并为借款人带来便捷高效的贷款体验。
由招股书可知，截至2018年9月30日，360金融撮合获得授信的用户累计高达960万人，通过360金融的服务获得贷款的借款人累计640万人，呈现指数级增长。
在如此庞大用户规模的数据背后，自然少不了360金融领先的风控技术为之加持。据招股书描述，360金融的科技团队自主研发了Argus智能风控引擎和宇宙魔方（Cosmic Cube）风险定价引擎，以此为风控反欺诈输出源源不断的智能动力。
其中，Argus智能风控引擎在平台的欺诈检测、信用评估、还款催收中发挥重要作用。基于机器学习等人工智能技术，Argus智能风控引擎在整个贷款交易流程中自动生成决策，主要功能包括：欺诈检测、初始信用评估、持续调整的信用评估、催收策略等。宇宙魔方“Cosmic Cube”定价模型，则是根据用户信用评分，为其生成个性化的风险定价。
根据招股书中数据显示，截至2018年9月30日，经360金融撮合获得的贷款M3+逾期率仅为0.6%，因欺诈而产生的M3+逾期率更是低至0.2%。可见领先的高科技成功助力低逾期率的产生。
良好的逾期率表现，吸引了众多低成本的资金合作方。360金融为金融合作伙伴挖掘和推荐优质借款用户，并帮助其为优质借款用户提供定价合理、方便快捷的信贷解决方案。通过金融科技服务，360金融的主要收入来源主要包括贷款撮合服务费和贷后服务费。
招股书中最新的财务数据披露，在360金融的收入结构中，撮合贷款服务费和贷后服务费仍旧占据大比重。2018年前三季度，分别占比为47.5%和20.4%。按照旧会计准则计算，360金融2016年（2016年7月成立）净收入为6万元，2017年净收入为3.09亿元，2018年前三季度平台净收入约为13.86亿。2018年前三季度净收入大约为2017年全年净收入的4.5倍，公司成长曲线呈现非常良好的态势。如果按照已上市的互联网金融科技企业采用的新会计准则统计，360金融2016年、2017年、2018年前三季度的净收入，则分别为170万元、7.88亿元和29亿元。
