据《纽约时报》报道，昨日在庭审过程披露的部分银行内部文件显示，摩根大通(J.P. Morgan Chase)高层在麦道夫欺诈案败露的18个月前已经对麦道夫投资业务的合法性提出了非常严肃的质疑，不过依然决定继续维持与其业务往来，并为其投资骗局提供了便利，同时利用与麦道夫公司的关系赚取了数亿美元。
文件显示，一名摩根大通银行高级别风险管理官员在2007年6月15日发送邮件给部分同事称，一名执行官“刚刚告诉他，麦道夫的业务有很多显而易见的问题，他所提供的投资回报被指可能是一个庞氏骗局的一部分。”甚至在更早之前，已经有一名私人投资银行业务高级执行官持续将其名下的客户从麦道夫相关的投资业务中转移出去，并称他“奥兹国式的魔法很难被忽略”。而在2006年2月，大通银行风险分析师对麦道夫投资基金首次提出了疑问，在回复主管的报告中，该分析师称麦道夫业务的投资回报不合常理，回报率远远超过了其投资组合中的证券资产回报率。
文件显示，虽然有大量疑问，摩根大通银行还是允许麦道夫通过该行管理投资者数十亿美元的资产，直到2008年12月麦道夫本人落网。而摩根大通银行本身已经在此之前撤回了在麦道夫相关对冲基金业务中2.76亿美元投资的绝大部分，仅有不到3500万美元剩余。
昨日曝光的向联邦破产法庭提交的64亿美元的诉讼宣称，摩根大通的银行家曾讨论过伯纳德-麦道夫(Bernard Madoff)正在运作一场“庞氏骗局”(Ponzi scheme)的可能性，对麦道夫公司如此规模却由一位街边的会计师进行审计表示担忧，而且认为麦道夫的回报率“令人难以置信”。
根据麦道夫受托人欧文-皮卡德(Irving Picard)提交的长达115页的诉状，“无数金融机构促成了麦道夫欺诈案，而摩根大通显然处于欺诈案的中心，完全与之狼狈为奸。”皮卡德希望通过诉讼为麦道夫案的受害人挽回部分损失。
摩根大通在一份声明中表示，这一诉讼“完全是空穴来风，是基于对相关事实和监管法规的曲解”。该行称它“不知道也绝无可能参与麦道夫一手策划的这起欺诈案”。
皮卡德在指控中要求摩根大通归还将近10亿美元的利润和手续费，同时支付54亿美元损害赔偿。诉状详尽地描述了摩根大通从2006年左右开始通过向麦道夫提供资金的投资基金来发行与麦道夫绑定的产品，并从中获利。
